Финансовые инструменты Банковская гарантия (Bank Guarantee, BG, БГ)

Банковская гарантия является односторонней возмездной сделкой, существенными условиями которой являются срок, на который она выдана, и сумма, которой ограничивается ответственность Гаранта. Основное отличие от остальных способов обеспечения обязательств — то, что банковская гарантия не зависит от основного обязательства и должна быть исполнена в любом случае по требованию Бенефициара.

Основные виды банковских гарантий:

Платежная гарантия (Payment Guarantee) является для поставщика (подрядчика) обеспечением того, что заказчик-принципал надлежащим образом исполнит свои платежные обязательства по договору.
Тендерная гарантия (гарантия оферты, Bid Bond) — является для покупателя обеспечением того, что его контрагент-принципал сдержит свои обязательства по оферте, и обеспечивает выплату гарантированной суммы в случае отказа принципала от подписания контракта.
Гарантия исполнения контрактных обязательств (Performance Bond) — является для покупателя обеспечением того, что его контрагент-принципал исполнит свои обязательсва, в соответствии с условиями заключенного договора.
Гарантия возврата аванса (Advance Payment Guarantee) — является для покупателя обеспечением возврата уплаченного контрагенту-принципалу аванса по договору, в случае неисполнения последним своих обязательств по договору.
Гарантия возврата кредита — является для кредитора обеспечинием того, что выполнение заемщиком своих обязательств перед кредитором по возврату суммы основного долга и/или процентов по кредиту произойдет в оговоренные договором сроки.

Обобщая выше изложенное можно заключить: Гарант (Банк) берет на себя обязательство рассчитаться за своего клиента. Самые распространенные – платежные гарантии. Их смысл состоит в том, что Гарант отвечает перед Кредитором за расчеты должника по контракту (кредиту).

Основным преимуществом использования банковских гарантий является надежность и репутация Гаранта (Банка) выпустившего банковскую гарантию, а также его устойчивое финансовое положение. В случае наличия данных преимуществ, гарантии принимаются большинством хозяйствующих субъектов не только на территории Российской Федерации, но и за рубежом.

Правовое регулирование для международных банковских гарантий осуществляют UCP 458 (ICC 458), Гражданский Кодекс РФ, Законодательства других государств.
ТЕРМИНЫ

1. ICC — International Chamber of Commerce (Международная Торговая Палата) — это влиятельная некоммерческая международная организация, созданная в 1919 году для решения актуальных проблем развития бизнеса. Штаб-квартира организации находится в Париже. Национальные комитеты ICC объединяют ведущие компании и деловые ассоциации 130 стран мира.

2. ICC 458 (UCP 458, МТП 458) — унифицированные правила разработанные ICC для платежных гарантий. Данные правила предполагается применять во всем мире при использовании платежных гарантий, то есть гарантий, обязательств (bonds) и других платежных обязательств, по которым обязательство гаранта или эмитента произвести платеж вытекает из представления письменного требования и любых других документов, указанных в гарантии, и оно не ставится в зависимость от фактического невыполнения принципалом своих обязательств по основной сделке.

3. ICC 500 (UCP 500, МТП 500)— унифицированные правила разработанные ICC для документарных аккредитивов.

4. ICC 600 (UCP 600, МТП 600)— унифицированные правила разработанные ICC для документарных аккредитивов (новая усовершенствованная редакция ICC 500).

5. Бенефициар – 1) лицо, являющееся приобретателем доходов, выгод, преимуществ и прочих подобных качеств, по договору или долговому документу;
2) наименование стороны в аккредитиве — лица, в чью пользу надлежит произвести платеж, чьи тратты следует акцептовать (негоциировать);
3) наименование стороны в операции инкассо;
4) наименование выгодоприобретателя по банковской гарантии;
5) наименование держателя банковского сертификата;
6) наименование держателя векселя простого.
6. Гарант — Банк или иное кредитное учреждение выдающий по просьбе Должника (Принципала) письменное обязательство (банковскую гарантию) уплатить денежную сумму при предоставлении требования о ее уплате.

7. SWIFT – международная организация, обеспечивающая обмен стандартизованными сообщениями, основанными на общепринятых стандартах ISO. Стандартизованные сообщения обеспечивают реализацию принципов сквозной обработки (STP), а сеть передачи финансовой информации предоставляет готовую технологическую инфраструктуру, объединяющую пользователей в режиме реального времени. Существует девять категорий сообщений SWIFT, каждая из которых охватывает определенный сегмент операций на финансовом рынке. Стандарт ISO лежит в основе коммуникационной модели многих ведущих клиринговых и расчетных систем во всем миру (Clearstream, Crest, DTCC, Euroclear, LCH, STRATE и др).

8. SWIFT 103 (МТ 103) — Сообщение относится к 1 категории «Клиентские платежи и чеки». Это сообщение общего использования, то есть, для его отправки и получения не требуется предварительной регистрации в Группе пользователей сообщения (Message User Group, MUG). Этот вариант дает возможность обмениваться инструкциями об однократном зачислении клиентских средств с использованием всех полей сообщения SWIFT (МТ) 103, за исключением поля 77Т («Содержание конверта»). Сообщение этого типа отправляется обслуживающей клиента-заказчика финансовой организацией или по ее поручению, непосредственно или через корреспондента (корреспондентов), в финансовую организацию, которая обслуживает клиента-бенефициара. Это сообщение может использоваться только для передачи инструкций о чистых платежах. Его нельзя применять для извещения банка-ремитента о выплате по чистому инкассо (например, при оплате чеков), либо для перевода покрытия по операциям, информация о которых была передана другим сообщением (например, МТ 400).

9. SWIFT 760 (МТ 760) — Сообщение относится к 7 категории «Документарные аккредитивы и гарантии». Обмен сообщениями этого типа происходит между банками, участвующими в выдаче гарантии. Оно используется для выдачи гарантии, либо для запроса Получателя о выдаче гарантии.

10. SWIFT 799 (МТ 799) — Сообщение относится к 7 категории «Документарные аккредитивы и гарантии». Это сообщение в свободном формате. Используется для передачи информации, для которой не предусмотрено специальных типов сообщений.

11. SWIFT 999 (МТ 999) — Сообщение относится к 9 категории «Управление денежными средствами и статус клиента». Это сообщение в свободном формате. Используется для передачи информации, для которой не предусмотрено специальных типов сообщений.